A incepe ca freelancer poate fi putin infricosator. Taxele sunt pline de cuvinte ciudate, modelele Trezoreriei nu sunt tocmai simple, iar inspectiile sunt cosmarul de care ne temem cu totii. Dar hei, daca lucrurile merg bine pentru tine, viata ca propriul tau sef poate fi fantastica pentru ca vei avea libertate, bani si o slujba care iti place. Deci, daca sunteti clar, nu puteti lasa hartiile sa va retina. Suntem aici pentru a va ajuta cu asta. Sari in piscina!
Ca sa nu te sperie sa faci acel pas, am sa-ti spun tot ce trebuie sa stii pentru a incepe ca freelancer intr-o lista de 7 puncte.
Hai sa mergem cu ea…
Numarul unu: Cota de lucratori independenti
Pentru a fi liber profesionist trebuie sa platiti lunar taxa de asigurari sociale, mai cunoscuta ca: „independentii” .
Aceasta taxa este obligatorie ca regula generala si se percepe automat la sfarsitul lunii prin debit direct. Este grozav pentru ca atunci nu trebuie sa ne ingrijoram altceva decat sa avem destui bani in cont atunci cand trimit factura.
Pentru noii lucratori independenti, in primul an, taxa este de 60 EUR pe luna si apoi creste treptat la aproape 300 EUR pe luna , ceea ce ar fi taxa „normala” a lucratorilor independenti (contribuind la baza minima).
Aceasta taxa trebuie platita in fiecare luna, indiferent daca ai sau nu venituri, asa ca inainte de a te inregistra ca freelancer, incearca sa ai niste contacte (potentiali primi clienti) pentru ca inceputurile tale ca freelancer sa nu fie doar cheltuieli.
Un detaliu FOARTE important, aveti grija sa returnati o chitanta de securitate sociala . Daca platiti taxa de 60 de euro si, indiferent de motiv, returnati o chitanta de liber profesionist, va trebui sa platiti taxa din acea luna fara bonusuri („taxa normala”, cea de 300 de euro, da). Deci fii atent cu asta.
In ceea ce priveste taxa subventionata, este de mentionat ca daca va dezabonati si va reinregistrati, veti pierde posibilitatea de a opta pentru bonusul de 60€ timp de 2 ani (3 ani daca ati beneficiat oricand de acesta). ).
Securitatea Sociala este o problema complexa, este o problema complicata si are o mie de nuante, motiv pentru care va sfatuim intotdeauna sa fiti bine sfatuit de cineva care va cunoaste cazul specific.
Numarul doi: adaugati TVA la facturi
La tot ce facturati va trebui sa adaugati „TVA”, celebra Taxa pe Valoarea Adaugata .
De exemplu, daca vindeti mobilier in valoare de 100 EUR, va trebui sa va taxati clientul cu 100 EUR plus TVA de 21%. In total 121 euro.
Nu va faceti griji pentru calcule, deoarece daca utilizati software de facturare precum FacturaDirecta, programul o va face pentru dvs.
In mod normal, TVA-ul pe care trebuie sa il adaugi este de 21% , dar sunt si lucruri care merg la 10% sau 4% si altele care nu au deloc TVA.
De exemplu, 10% merg la alimente, hoteluri si restaurante. Painea, cartile sau medicamentele ar merge la 4%. Si la zero, cursuri de formare, consultatii medicale sau asigurari, printre altele.
Acest lucru este valabil pentru achizitii si vanzari pe teritoriul de aplicare a TVA-ului, dar ce se intampla in afara Spaniei sau in teritorii unde nu se aplica, cum ar fi Insulele Canare, Ceuta sau Melilla?
Ei bine, lucrurile se complica putin, din moment ce vor fi momente cand va trebui sa aplici zero TVA, alteori 21% si alteori TVA-ul tarii de destinatie.
Este putin confuz, dar la Abaq te vom ajuta sa o faci corect. Daca aveti intrebari, trebuie doar sa instalati aplicatia Abaq, sa ne intrebati prin chat si le vom rezolva imediat.
Numarul trei: Cumparati cu TVA si deduceti-l
Acesta este ceva esential pentru cei care desfasoara activitati independente: pentru tot ce cumperi pentru afacerea ta, cere o factura. Mereu. In acest fel puteti „deduce” TVA si puteti plati mai putine taxe.
Va trebui sa ii cereti vanzatorului sa va emita o factura cu informatiile despre client:
- Nume
- Nume de familie
- Adresa completa
- Si NIF.
Este foarte important ca factura sa fie completa , altfel nu veti putea deduce TVA.
Numarul patru: Mai multe taxe! impozitul pe venitul personal
Impozitul pe venitul persoanelor fizice este un impozit pe care il plateste toata lumea, indiferent daca lucreaza pe cont propriu, lucreaza, pensionar sau somer. Este faimosul „decont de impozit pe venit” care trebuie depus in fiecare an.
In venit se adauga toate veniturile pe care le-ai avut in acel an si se scad cheltuielile derivate din randamentele tale, iar de acolo ia nastere beneficiul tau anual. Apoi, urmand tabelele si conditiile dictate de Trezorerie, platesti un procent din acest beneficiu.
Trezoreria nu vrea sa astepte un an intreg pentru a va colecta impozitul pe venitul personal deodata, asa ca va face sa platiti o suma aproximativa in avans in fiecare trimestru ca plata in contul urmatoarei declaratii de impozit pe venit.
Cand iti faci declaratia anuala de impozit pe venit se fac calculele efective si daca ai avansat mai multi bani decat este necesar iti vor returna, dar daca ai avansat mai putin… va trebui sa platesti.
Exista doua sisteme pentru a efectua aceste plati in avans, in functie de faptul daca activitatea dvs. este profesionala sau de afaceri si cui va faceti vanzarile.
Daca sunteti profesionist (inregistrat intr-un IAE profesional), atunci cand facturati altor companii si profesionisti va trebui sa scadeti 15% din facturi pentru acest avans. Este „retinerea la sursa a impozitului pe venitul personal” . Clientul dumneavoastra o va introduce in numele dumneavoastra in Trezorerie.
Un detaliu de retinut este ca daca incepi, in anul inregistrarii si in urmatorii doi poti alege sa aplici o retinere de 7% pe facturi in loc de 15%.
Pe de alta parte, daca esti om de afaceri (inregistrat intr-un IAE de afaceri), in fiecare trimestru trebuie sa faci un tip de mini decont de impozit pe venit (formularul 130) in care se adauga vanzari si se scad cheltuielile si se inscrie 20% din beneficiu. care vine la tine.
Dupa cum am mentionat la inceput, asta depinde si cui vinzi, asa ca daca esti un profesionist si vinzi si consumatorilor finali, s-ar putea sa fii nevoit sa prezinti modelul 130 pentru ca nu ajungi la minimul pentru a scapa de acel model ( vanzarile dvs. trebuie sa aiba retinere cu cel putin 70%).
Numarul cinci: platiti taxe!
Impozitele, atat TVA, cat si Impozitul pe venitul persoanelor fizice, se platesc in lunile ianuarie, aprilie, iulie si octombrie . In fiecare trimestru, wow!
Inainte de sosirea zilei de plata, va trebui sa ne trimiteti toate facturile pe care le-ati facut si toate cheltuielile deductibile pentru trimestrul respectiv. Nu va faceti griji, va vom anunta in avans din aplicatie si puteti incarca totul direct acolo facand fotografii cu telefonul sau incarcand PDF-urile sau imaginile intr-un dosar partajat in Drive.
Odata ce ati trimis totul, veti vedea rezultatul provizoriu a ceea ce va trebui sa platiti (sau sa compensati sau sa returnati) si veti putea verifica daca va lipseste vreo cheltuiala de incarcat.
La depunerea impozitului, daca platiti, Trezoreria il va incasa direct din contul dumneavoastra bancar. Asigurati-va ca aveti echilibru in ziua aceea!
Pe scurt, pentru a fi liber profesionist va trebui sa platiti:
- In fiecare luna, onorariul independentilor,
- La fiecare trei luni avansurile de TVA si impozitul pe venitul persoanelor fizice,
- Si in fiecare an va trebui sa depuneti declaratia de impozit pe venit.
Numarul sase: Cum platesc mai putine taxe?
Aceasta este intrebarea de un milion de dolari.
Este simplu, pentru ca pur si simplu trebuie sa deduci cheltuielile maxime posibile. Nu lasati nicio cheltuiala neinregistrata .
Ei bine, sa vedem, nici sa nu trecem peste bord pentru ca nu poti incepe sa cauti cheltuieli si sa incerci sa deduci lucruri care nu au nicio legatura cu afacerea ta, pentru ca daca te prind inclusiv o cina cu colegii ca si cheltuiala de afaceri, pt. de exemplu, o vor dobori si te pot sanctiona.
Regula de aur este ca poti deduce tot ceea ce folosesti 100% pentru afacerea ta si este corect justificat (cu factura sau chitanta asociata).
Fiind liber profesionist, afacerile si viata privata sunt greu de separat si sunt cheltuieli care inevitabil se amesteca, precum telefonul, benzina, mesele… sau curentul, apa sau gazul daca lucrezi de acasa.
Pentru aceste cazuri regulile sunt mai complicate si depind de criteriile stabilite de Trezorerie. Pentru toate aceste cazuri mai complicate, va spun in detaliu in acest link.
Numarul sapte: faceti-va facturile corect
Si in sfarsit, sa vedem cum sa facturam corect. Ultimul pas pentru a deveni un freelancer cu adevarat bun.
Stiti deja ca este obligatoriu sa faceti o factura pentru toate vanzarile pe care le faceti (daca sunteti in regimul general de TVA). Este important ca totul sa fie bine documentat in cazul in care aveti o inspectie la Trezorerie. Cel mai simplu este sa folosesti un program de facturare precum FacturaDirecta pentru a face facturi, astfel incat sa te poti asigura ca faci totul corect.
Facturile trebuie sa includa cele cinci elemente esentiale:
- Data.
- Numarul facturii.
- Datele dvs. (nume real, NIF si adresa).
- Informatiile cumparatorului, daca ti le da.
- Si, in sfarsit, TVA si impozitul pe venitul persoanelor fizice bine defalcate cu o lista cu ceea ce ati vandut.
Daca lipseste oricare dintre acestea, ei il pot darama in timpul unei inspectii si va pot da multe probleme. De aceea, va recomandam sa utilizati un program de facturare care va va ajuta sa numerotati corect facturile sau sa faceti facturi corective daca aveti nevoie.
Puteti incepe sa utilizati InvoiceDirecta gratuit . Mai mult, prin conectarea cu Abaq, facturile pe care le faceti cu FacturaDirecta vor ajunge la noi automat, astfel incat nu va trebui sa va faceti griji ca ni le trimiteti.
Acestea sunt cele mai importante sapte lucruri pe care ar trebui sa le stii inainte de a deveni independent.
Stim ca poate parea complicat acum, dar hei, suntem aici sa te ajutam si sa-ti rezolvam indoielile si vei vedea cum in cel mai scurt timp vei avea totul sub control.
In plus, daca decizi sa te inregistrezi ca freelancer, dar atunci crezi ca nu este pentru tine, poti sa-l parasesti oricand. Anunta-ne si ne vom ocupa de prezentarea formularelor fiscale lipsa pentru a inchide totul corect si a te dezabona.
In fine, daca ai nevoie de un ultim impuls pentru a te decide, s-ar putea sa te intereseze sa stii ca exista diverse ajutoare publice pentru a incepe ca liber profesionist dar adevarul este ca acestea sunt foarte diferite in fiecare parte a teritoriului, asa ca este cel mai bine sa intrebati Primaria dumneavoastra daca exista vreun apel deschis pentru ajutor pentru cazul dumneavoastra specific.
